Индивидуальный инвестиционный счёт

Бесплатно откройте ИИС в Россельхозбанке и начните инвестировать с надёжным партнёром!

Открыть ИИС
ИИС
Подробно про ИИС
Частые вопросы
Индивидуальный инвестиционный счёт - государственная программа, призванная помочь начинающим инвесторам освоиться на рынке ценных бумаг.

Налоговые вычеты

До 52 000 руб. в год по типу А или без ограничений по типу Б

Минимальный порог входа

Минимальная сумма инвестиций не ограничена. Пополняйте, когда удобно

Инвестиционный доход

Можно покупать облигации с фиксированным доходом, дивидендные акции, валюту

Из чего складывается доходность инвестора с ИИС?

Доход инвестора
Потенциальный доход от роста акций, облигаций и других инструментов
Потенциальный доход от дивидендов, купонов
Налоговый вычет по госпрограмме

Примеры расчета доходности с инвестиционным счётом

Вычет с пополнений (Тип А)
Вычет с дохода (Тип Б)

Пример с ежегодным взносом 400 000 рублей

Срок использования ИИС Вы определяете сами. Но для получения налоговых вычетов, он должен быть открыт не менее 3 лет.

Вы можете возвращать до 52 000 руб. каждый год

Пример с вычетом отсвобождающим от уплаты НДФЛ с положительного финансового результата, полученного по операциям, учитываемым на ИИС

Срок использования ИИС Вы определяете сами, но для получения налоговых вычетов, он должен быть открыт не менее 3 лет

Аналитическая поддержка - бесплатно!

Подписывайтесь и получайте актуальные инвестиционные идеи, обзоры рынка, доступ к профессиональным секретам

Подписаться на аналитикуТелеграм-канал

Откройте брокерский счёт и получайте эксклюзивный контент в мобильном приложении РСХБ-БРОКЕР

Почему клиенты выбирают ИИС в АО «Россельхозбанк»

Выгодно

Бесплатное открытие ИИС и выгодные тарифы от 0,007% от суммы сделки

Надёжно

Россельхозбанк - один из крупнейших банков страны по размеру капитала

Удобно

Вы сами управляете своими инвестициям 24/7 в приложении РСХБ-БРОКЕР или терминале QUIK

Доступно

Бесплатные торговые идеи, обзоры. комментарии от аналитиков помогают инвесторам ориентироваться на рынке ценных бумаг

Как начать инвестировать

Откройте индивидуальный инвестиционный счет в РоссельхозБанке
Выберите удобный для Вас способ работы: мобильное приложение, торговый терминал на комьютере, по телефону
Пополните индивидуальный инвестиционный счет на любую сумму, без комиссий
Инвестируйте с экрана мобильного телефона. Начните с небольшой суммы - большинство активов доступны от 1000 руб. Получайте доход
Подписывайтесь на наш telegram-канал, чтобы лучше разбираться в рынке

Как управлять Инвестиционным счетом?

Приложение РСХБ-БРОКЕР – Удобное, безопасное, бесплатное приложение с интуитивно понятным интерфейсом

  • Инвестиционные идеи от аналитиков РСХБ-БРОКЕР
  • Тысячи финансовых инструментов: акции, облигации, еврооблигации, ETF, валюта, фьючерсы, фонды
  • Фондовый, срочный, валютный рынки
  • Маржинальная торговля
  • Выставление лимитных и рыночных заявок
  • Графики финансовых инструментов, биржевой стакан
  • Информация по дивидендам, новости, обзоры

Оставьте заявку на открытие ИИС

Сотрудник Банка перезвонит и проконсультирует по ИИС и его открытию

Необходимо согласие на обработку данных

Брокерские услуги оказывает АО «Россельхозбанк» (далее – Банк).
Генеральная лицензия на осуществление банковских операций № 3349 (выдана Банком России 12.08.2015).
Лицензия на осуществление брокерской деятельности (выдана Федеральной службой по финансовым рынкам от 19.05.2005 №077-08455-100000).
Лицензия на осуществление депозитарной деятельности (выдана Федеральной службой по финансовым рынкам от 19.05.2005 №077-08461-000100).
Лицензия биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле (выдана Федеральной службой по финансовым рынкам от 17.11.2009 №1473).

Настоящие материалы, размещенные в разделе «Брокерское обслуживание» https://www.rshb.ru/stock/broker-service/ (далее – Раздел) подготовлены Департаментом по работе на рынках капитала Банка.

Информация, предоставленная в Разделе, носит исключительно ознакомительный и справочно-информационный характер и не является рекламой каких-либо финансовых инструментов, продуктов, услуг или предложением, обязательством, рекомендацией, побуждением совершать операции на финансовом рынке.

Представленная в Разделе информация не содержит индивидуальных инвестиционных рекомендаций и не должна рассматриваться в качестве инвестиционного консультирования.

Банк не осуществляет деятельность по инвестиционному консультированию, не является инвестиционным советником, не предоставляет индивидуальных инвестиционных рекомендаций и не определяет инвестиционный профиль Клиента.

Банк, его аффилированные лица и сотрудники не несут ответственности за использование данной информации, за финансовые или иные последствия, за прямой или косвенный ущерб, которые могут возникнуть в результате принятия Вами решений в отношении финансовых инструментов, продуктов и услуг, представленных в информационных материалах. Любая приведенная в настоящем документе информация и оценки не являются условиями какой-либо сделки, в том числе потенциальной.

Финансовые инструменты, продукты и услуги, описанные в данном Разделе, могут не соответствовать Вашему инвестиционному профилю и Вашим инвестиционным целям, и ожиданиям. Вы должны самостоятельно определить соответствует ли финансовый инструмент, продукт или услуга Вашим инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и уровню допустимого риска.

Банк не гарантирует доходов от указанных в данном Разделе операций с финансовыми инструментами и не несет ответственности за результаты Ваших инвестиционных решений, принятых на основании предоставленной Банком информации.

Представленная информация, мнения и оценки подготовлены с учетом ситуации на дату публикации материала, в том числе, на основе публичных источников, которые рассматриваются как надежные. Однако за достоверность предоставленной информации Банк ответственности не несет. Банк оставляет за собой право вносить или не вносить в данный Раздел изменения и корректировки без предварительного уведомления.

Финансовые инструменты и инвестиционная деятельность связаны с высокими рисками. В Декларации о рисках, которая является неотъемлемой частью Регламента оказания брокерских услуг АО «Россельхозбанк» № 15-Р, приводится список видов рисков, который не является исчерпывающим, но позволяет Клиенту иметь общее представление об основных рисках, с которыми он может столкнуться при инвестировании средств в финансовые инструменты. Прежде чем заключать какую-либо сделку с финансовым инструментом, Вам необходимо убедиться, что Вы полностью понимаете все условия финансового инструмента, условия сделки с таким инструментом, а также связанные со сделкой юридические, налоговые, финансовые и другие риски, в том числе Вашу готовность понести значительные убытки.

Банк обращает внимание Инвесторов, являющихся физическими лицами, на то, что на денежные средства, переданные Банку в рамках брокерского обслуживания, не распространяется действие Федерального закона от 23.12.2003. №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.

Банк осуществляет свою деятельность в Российской Федерации. Данный материал может использоваться инвесторами на территории РФ при условии соблюдения российского законодательства. Использование настоящего документа за пределами Российской Федерации должно регулироваться законодательством той страны, в которой оно осуществляется. Банк обращает внимание на то, что инвестиции в российскую экономику и операции на финансовом рынке связаны с повышенным риском и требуют соответствующей квалификации и опыта. Распространение, копирование и изменение материалов Банка не допускается без получения предварительного письменного согласия Банка. Дополнительная информация предоставляется на основании запроса.

Банк информирует Вас о возможном наличии конфликта интересов при предложении рассматриваемых в Разделе финансовых инструментов. Конфликт интересов возникает в следующих случаях: (i) Банк является эмитентом одного или нескольких рассматриваемых финансовых инструментов (получателем выгоды от распространения финансовых инструментов) и участник группы лиц Банка (далее — участник группы) одновременно оказывает брокерские услуги и/или услуги доверительного управления (ii) участник группы представляет интересы одновременно нескольких лиц при оказании им брокерских, консультационных или иных услуг и/или (iii) участник группы имеет собственный интерес в совершении операций с финансовым инструментом и одновременно оказывает брокерские, консультационные услуги и/или (iv) участник группы, действуя в интересах третьих лиц или интересах другого участника группы, осуществляет поддержание цен, спроса, предложения и (или) объема торгов с ценными бумагами и иными финансовыми инструментами, действуя, в том числе в качестве маркет-мейкера. Более того, участники группы могут состоять и будут продолжать находиться в договорных отношениях по оказанию брокерских, депозитарных и иных профессиональных услуг с отличными от инвесторов лицами, при этом (i) участники группы могут получать в свое распоряжение информацию, представляющую интерес для инвесторов, и участники группы не несут перед инвесторами никаких обязательств по раскрытию такой информации или использованию ее при выполнении своих обязательств; (ii) условия оказания услуг и размер вознаграждения участников группы за оказание таких услуг третьим лицам могут отличаться от условий и размера вознаграждения, предусмотренного для инвесторов. При урегулировании возникающих конфликтов интересов Банк руководствуется интересами своих клиентов.

Любые логотипы, иные чем логотипы Банка, если таковые приведены в материалах Раздела, используются исключительно в информационных целях, не имеют целью введение клиентов в заблуждение о характере и специфике услуг, оказываемых Банком, или получение дополнительного преимущества за счет использования таких логотипов, равно как продвижение товаров или услуг правообладателей таких логотипов, или нанесение ущерба их деловой репутации.

Посмотрите короткое видео об ИИС

Что такое Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС)?

Индивидуальный инвестиционный счёт - государственная программа, призванная помочь начинающим инвесторам освоиться на рынке ценных бумаг.

На ИИС можно приобретать акции, облигации, валюту и другие активы.

Инвестор получает возможность повысить свою доходность благодаря налоговым льготам.

ИИС регламентируется Налоговым кодексом и Федеральным законом «О рынке ценных бумаг».

Общие требования к ИИС:
  • Одновременно можно иметь только один ИИС
  • Максимальная сумма пополнения ИИС - 1 млн руб. в год
  • При выводе средств ИИС автоматически закрывается
  • Для получения налоговых льгот ИИС должен просуществовать три года.
  • При досрочном закрытии инвестор возвращает все льготы, которыми успел воспользоваться.
  • Максимальный срок использование ИИС не ограничен
  • Можно выбрать только один тип налогового вычета
Секреты инвестирования с ИИС

С ИИС можно инвестировать в акции, облигации, еврооблигации, валюту, биржевые фонды на ценные металлы и другие инструменты.
Идеи для инвестиций вы найдёте в мобильном приложении РСХБ-БРОКЕР.

Преимущества индивидуального инвестиционного счёта

Свобода инвестирования

Вы можете купить и в любой момент продать любой актив, и вывести средства

Регулярный доход

Приобретая акции и облигации на ИИС, вы можете получать диведенды и купоны на банковский счет

3 года ИИС

Отсчет трех лет брокерского ИИС начинается в момент открытия. Пополните счет в комфортное для вас время

до 31 декабря

Пополните ИИС до конца календарного года, и уже в январе оформите налоговый вычет

Управляйте онлайн

Контролируйте состояние счета и управляйте инвестициями в мобильном приложении РСХБ-БРОКЕР

Реинвестируйте

Доход, получаемый, на ИИС можно реинвестировать. НДФЛ удерживается только в момент закрытия счета

Особенности налогообложения по ИИС

Существует два варианта налоговых вычетов. Можно выбрать только один тип вычета.

Вычет типа А - со взноса (удобен, если у Вас есть доход с которого Вы платите НДФЛ)
  • Позволяет вернуть НДФЛ, уплаченный по ставке 13% c зарплаты, доходов от банковского вклада, сдачи имущества в аренду, договоров ГПХ и др..
  • Сумма НДФЛ к возврату равна 13% от внесённых на ИИС средств, максимально 52 000 руб. в год.
Вычет типа Б - с дохода (удобен, если Вы планируете вести активную торговлю ценными бумагами)
  • Позволяет освободить от НДФЛ доход, полученный на ИИС от операций с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами (кроме дохода от дивидендов)

Ответы на часто задаваемые вопросы по ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) введен Федеральным законом от 28.12.2013 N420-ФЗ. Программа нацелена на то, чтобы помочь начинающим инвесторам освоиться на рынке ценных бумаг.

ИИС — это вид брокерского счета с особым налоговым режимом. Также существует ИИС доверительного управления. ИИС доступен только для физических лиц, налоговых резидентов России. Как и на обычный брокерский счет, на ИИС можно приобретать ценные бумаги российских и иностранных компаний, валюту и другие биржевые инструменты. Владелец ИИС может выбрать один из двух типов налогового вычета – вычет типа «А» со взноса или вычет типа «Б» с дохода. В упрощенном виде вычет типа «А» – это возврат ранее уплаченного НДФЛ, а вычет типа «Б» – это освобождение от необходимости заплатить НДФЛ. Чаще используется вычет типа «А».

ИИС регулируется Налоговым кодексом и Федеральным законом «О рынке ценных бумаг».

Открыв индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) у брокера, клиент самостоятельно принимает решения, в какие активы инвестировать.

Всего существует два типа налоговых вычетов для ИИС – тип «А» и тип «Б». Такие налоговые льготы как льгота долгосрочного владения (ЛДВ) к ИИС не применимы.

  • Вычет по ИИС типа «А» подойдет инвесторам, которые имеют доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%.

По данному типу вычета вы можете получить возврат ранее уплаченного НДФЛ в размере 13% от суммы, внесенной на ИИС. Например, в этом году вы пополнили ИИС на 100 000 руб. Вы имеете право вернуть 13 000 руб. уплаченного в том же году НДФЛ. В большинстве случаев НДФЛ перечисляет работодатель из вашей заработной платы.

Вычет типа «А» позволяет возвращать до 52 000 руб. в год. Для этого в течение календарного года необходимо пополнить ИИС на 400 000 руб. Сумма может быть внесена одним или несколькими платежами. Важно успеть пополнить счет до 31 декабря года, за который вы собираетесь вернуть НДФЛ.

Для получения данной налоговой льготы должно соблюдаться одновременно два условия. Допустим, вы хотите получить 52 000 руб. за этот год:

1) Чтобы вернуть НДФЛ, его сначала необходимо заплатить. У вас должен быть официальный источник дохода, облагаемый по ставке 13%. Подходят почти все виды дохода: заработная плата, вознаграждение по договору ГПХ, доход от сдачи имущества в аренду, проценты по банковскому вкладу.

Если ваша заработная плата составляет 33 500 руб. в месяц, то в год работодатель удерживает с вас 52 260 руб. – НДФЛ по ставке 13%. 52 000 руб. можно вернуть.

2) Для этого до 31 декабря вы пополняете ИИС на общую сумму 400 000 руб. или более. Максимальная сумма пополнения ИИС – 1 млн руб. Уже в январе следующего года вы подаете в налоговый орган обращение на получение 52 000 руб.

Вычет по ИИС типа «А» позволяет возвращать 13% от внесенной на ИИС суммы за год, но не более 52 000 руб. Если вы пополнили ИИС на 300 000 руб., то вернуть сможете 39 000 руб. Не забывайте, что для этого ваш работодатель или вы должны сначала этот НДФЛ заплатить. При зарплате выше 33 333 руб. в месяц можно рассчитывать на получение максимального вычета – 52 000 руб.

Для получения данной налоговой льготы достаточно просто пополнить счет. Но обычно владельцы ИИС вкладывают средства в акции, облигации и другие активы, чтобы получить еще и инвестиционный доход. Этот доход будет облагаться НДФЛ по ставке 13%. Налог взимается при закрытии счета. С подробностями можно ознакомиться в нашем материале о налогообложении операций на брокерском счете.

  • Вычет по ИИС типа «Б» подойдет активно торгующим Клиентам, получающим доход от торговых операций.

Второй тип инвестиционного вычета позволяет освободить от НДФЛ доход, получаемый от операций на ИИС. Вы перечисляете деньги на ИИС, чтобы покупать акции, облигации, валюту по биржевому курсу. Допустим, за три года с момента открытия ИИС вы заработали 1 млн руб. С этой суммы необходимо заплатить 13% НДФЛ, то есть 130 000 руб. При выборе вычета типа «Б» вы освобождаетесь от уплаты налога, за исключением НДФЛ с дивидендов.

Также как с вычетом типа «А», ИИС должен быть открыт не менее 3 лет. Вычет типа «Б» получают при закрытии счета. Для получения этого типа вычета неважно, получаете ли вы доход, облагаемый по ставке 13%. Весь срок существования ИИС налог не рассчитывается и не удерживается, в момент закрытия — считается прибыль, которая и освобождается от налогообложения в полном объеме. Исключение – дивиденды, с них удерживается подоходный налог в любом случае.

  • ИИС может открыть только физическое лицо, налоговый резидент России.
  • У одного физического лица может быть только один индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Иначе вы не сможете получить налоговый вычет.
  • Возможно выбрать только один тип налогового вычета. Если вы уже воспользовались вычетом типа «А», в следующем году нельзя выбрать тип «Б».
  • Минимальный срок владения ИИС – 3 года. Если закрыть раньше, налоговые льготы отменяются. Если вы уже получили налоговый вычет, полученные суммы придется вернуть с пенями. Вычет на доход при досрочном закрытии предоставлен не будет.
  • Вносить на ИИС можно только российские рубли. На них возможно купить иностранную валюту по биржевому курсу, но снять валюту с ИИС нельзя. Для приобретения и вывода валюты воспользуйтесь обычным брокерским счетом.
  • Индивидуальный инвестиционный счет не подойдет тем инвесторам, кто планирует самостоятельно напрямую выходить на американские, европейские и азиатские финансовые рынки.
  • Максимальная сумма взноса на ИИС – 1 000 000 рублей в год. Минимальная сумма взноса не ограничена.
  • При выводе денежных средств или других активов с ИИС счет автоматически закрывается. При этом сумма не имеет значения – 1 руб. или 1 млн руб.
  • Вносить денежные средства может только владелец ИИС и только со своего банковского счета, зачисление наличных денежных средств напрямую на ИИС невозможно. Выводить средства также можно только на свой банковский счет.
  • ИИС – такой же брокерский счет, поэтому для него актуальны все советы по работе с брокерским счетом. Чем больше вы знаете – тем более правильные решения принимаете. Если вы начинающие инвестор, посмотрите наш обучающий видеокурс по инвестированию на бирже.
  • На ИИС доступны все основные виды биржевых активов – акции российских и иностранных компаний, корпоративные, муниципальные, государственные облигации, еврооблигации, валюта, ПФИ, БПИФ и ETF на золото и другие виды активов. Вы можете составить полноценный диверсифицированный инвестиционный портфель.
  • Купоны, дивиденды, а также средства от погашения облигаций, приобретенных на ИИС, вы можете получать на свой банковский счет. Это не считается выводом средств, то есть не ведет к закрытию ИИС.
  • Для получения налоговых льгот необязательно «замораживать» средства на ИИС на три года. Достаточно, чтобы сам счет был открыт три года, даже если он пуст. Это касается брокерского ИИС – срок его жизни начинается с момента открытия. Также есть ИИС доверительного управления – отсчет его срока жизни начинается с момента пополнения.
  • Для получения налоговых льгот необязательно «замораживать» средства на ИИС на три года. Достаточно, чтобы сам счет был открыт три года, даже если он пуст. Это касается брокерского ИИС – срок его жизни начинается с момента открытия. Также есть ИИС доверительного управления – отсчет его срока жизни начинается с момента пополнения.
  • Если вы не решили, какой тип вычета окажется для вас более выгодным, вы можете подождать три года с момента открытия ИИС и воспользоваться вычетом «А» за все три года сразу или вычетом типа «Б».
  • Максимальный срок жизни ИИС не ограничен. Вы можете продолжать пополнять счет и пользоваться вычетом типа «А», каждый год возвращая до 52 000 руб. В случае с вычетом типа «Б», налог по операциями на ИИС в любом случае взимается только в момент закрытия счета.
  • Если вам потребовалось закрыть ИИС до истечения трех лет, вы можете перевести все или часть ценных бумаг на свой обычный брокерский счет. В этом случае вы сможете воспользоваться льготой долгосрочного владения, и отсчет срока владения начинается с момента покупки их на ИИС.
  • У человека может быть одновременно обычный брокерский счет и ИИС. Каждый вид счета открывается отдельно. В АО «Россельхозбанк» данные виды счетов открываются бесплатно.
  • Вы можете перевести свой ИИС от одного брокера к другому с сохранением всех активов и налоговых льгот.
  • Если Вы решили открыть новый ИИС важно предыдущий ИИС закрыть в течение 30 дней.
  • ИИС не обязывает вас «держать» купленный актив в течение трех лет. Покупайте и продавайте акции, облигации и другие биржевые инструменты, когда посчитаете нужным.
ИИС может открыть только физическое лицо и только налоговый резидент РФ.
Категория Клиентов Вычет типа «А» – на взнос
  • Вы имеете доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13% (подходят почти все виды дохода)
  • Вы консервативный или начинающий инвестор
Вычет типа «Б» – на доход
  • Вы не имеете регулярного источника дохода, облагаемого НДФЛ
  •  Вы активно инвестируете, и доход по торговым операциям превышает 400 000 руб. в год
Нерезиденты, не являющиеся налоговыми резидентами России Невозможно Невозможно
Нерезиденты, являющиеся налоговыми резидентами России Возможно Возможно
Резиденты Российской Федерации Возможно Возможно
Государственные служащие министерств и ведомств Возможно Возможно
Граждане, не имеющие официального дохода, который облагается по ставке НДФЛ 13% Невозможно Возможно
ИП, применяющие специальные налоговые режимы и не имеющие доход, облагаемый по ставке НДФЛ 13% Невозможно Возможно
Пенсионеры, получающие государственную пенсионную выплату/выплату от некоммерческих пенсионных фондов (НПФ) Невозможно Возможно
Матери, получающие только пособие по уходу за ребенком Невозможно Возможно
Законодательство не запрещает государственным служащим министерств и ведомств открывать индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и получать гарантированные государством налоговые льготы.

У одного физического лица может быть только один индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). В обратном случае вы не сможете получить налоговый вычет. В том числе не допускается открыть брокерский ИИС и одновременно ИИС доверительного управления.

Если вы открыли новый ИИС важно закрыть предыдущий в течение 30 дней. Вы можете перевести ИИС со всеми активами от одного брокера к другому, сохранив налоговые льготы.

Если вы уже закрыли ИИС, вы можете открыть новый и снова получать налоговые льготы.

В АО «Россельхозбанк» вы можете открыть брокерский ИИС и обычный брокерский счет. Для брокерского счета существует льгота долгосрочного владения, недоступная на ИИС. Также на ИИС можно купить иностранную валюту, но ее нельзя вывести со счета. На обычном брокерском счете такого ограничения нет, поэтому многие открывают оба вида счета, в АО «Россельхозбанк» это бесплатно.

У владельца ИИС нет обязательств «замораживать» средства на ИИС на три года. В случае с брокерским ИИС отсчет ведется с даты подписания договора на открытие индивидуального инвестиционного счета (ИИС). Это выгодно отличает брокерский ИИС от ИИС доверительного управления, где отсчет начинается с момента пополнения. То есть вы можете открыть брокерский ИИС, держать его «пустым» три года, под конец декабря третьего года пополнить и уже в следующем году снять все средства, закрыть ИИС и получить налоговый вычет.

Налоговый период для расчета вычета – календарный год.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) открывается на неограниченный срок. Через три года после открытия счета вы не обязаны его закрывать, при этом можно полноценно пользоваться любой из доступных налоговых льгот.

Если вы выбрали налоговый вычет типа «А», вы можете пополнять счет каждый год и за этот год возвращать до 52 000 руб. Вы можете делать это каждый год до тех пор, пока государство не выпустит новый закон, закрывающий или ограничивающий программу ИИС.

Если вы выбрали налоговый вычет типа «Б», вы также ничего не теряете, не закрывая счет. Фактически, вы уже пользуетесь вычетом типа «Б», т.к. НФДЛ рассчитывается и удерживается только в момент закрытия счета. Это еще одно существенное преимущество ИИС перед обычным брокерским счетом: с вас не удерживают налог, и вы фактически распоряжаетесь этими средствами: реинвестируете их. Если дивиденды и купоны купленных на ИИС ценных бумаг поступают на банковский счет, НДФЛ удерживается сразу.

В случае прекращения договора на ведение ИИС до истечения 3-х летнего срока, право на налоговую льготу теряется. Полученные ранее налоговые вычеты (если были) надо будет вернуть государству с уплатой пеней.
На сегодняшний день при открытии индивидуального инвестиционного счета (ИИС) в АО «Россельхозбанк» доступны следующие торговые площадки:
  • Доступ к фондовому рынку Московской Биржи: акции, облигации, еврооблигации, ETF, БПИФ
  • Доступ к валютному рынку Московской Биржи: валютные пары USB/RUB, EUR/RUB, GBP/RUB, CHR/RUB
  • Доступ к срочному рынку Московской Биржи: фьючерсы и опционы
  • Возможность совершения необеспеченных сделок с ценными бумагами
Индивидуальный инвестиционный счет не подойдет тем инвесторам, кто планирует самостоятельно напрямую выходить на американские, европейские и азиатские финансовые рынки.
На ИИС доступны все основные виды биржевых инструментов: акции российских и иностранных компаний, государственные, муниципальные и корпоративные облигации, еврооблигации, валютные пары, фьючерсы и опционы, фонды – ETF и БПИФ – на разные активы, в том числе на драгоценные металлы. На ИИС доступно совершение необеспеченных сделок – маржинальная торговля. Начинающим инвесторам не рекомендуется пользоваться маржинальным кредитованием, т.к. это может увеличить риски инвестирования.

АО «Россельхозбанк» не устанавливает ограничений на пополнение ИИС и других брокерских счетов. Инвестируйте комфортную для вас сумму, пополняйте счет в удобное время. Сделать это можно в мобильном приложении Банка, в Интернет-банке или по реквизитам со счета в любом банке. Часто клиенты составляют план своих инвестиций, например, каждый месяц переводят определённую сумму. Также полезно заранее определиться со стратегией.

Максимальная сумма пополнения ИИС – 1 млн руб. за календарный год. Если вы перевели на ИИС 1 млн в декабре, то уже в январе можно снова пополнить счет.
Вносить на ИИС можно только российские рубли. При необходимости, на ИИС можно покупать валюту. И эту валюту можно инвестировать, например, приобретать акции иностранных компаний и паи фондов, торгуемые в валюте. Однако вывести валюту с ИИС невозможно. Этих ограничений нет на обычном брокерском счете.
ИИС в АО «Россельхозбанк» удобнее всего пополнить со счета в «Россельхозбанк» через мобильное приложение Банка (инструкция) или Интернет-банк ( инструкция). Средства также можно перевести со счета в любом банке по реквизитам. Вы можете перечислить любую комфортную сумму без комиссий со стороны АО «Россельхозбанк». Максимальная сумма пополнения – 1 млн руб. в год. Вносить денежные средства может только владелец ИИС и только со своего банковского счета.

Вносить на ИИС можно только российские рубли и никакие другие активы. Вы можете перевести ИИС от одного брокера к другому со всеми ценными бумагами на нем и сохранением налоговых льгот.

Перевести на ИИС бумаги со своего брокерского счета невозможно. Возможна обратная процедура: в случае, если вы досрочно закрываете ИИС, вы можете перенести бумаги на свой обычный брокерский счет, чтобы воспользоваться льготой долгосрочного владения. Датой покупки будет считаться день приобретения их на ИИС.
Нет. Необходимо сразу открывать именно индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), чтобы иметь возможность пользоваться налоговыми льготами. Одновременно у вас может быть один ИИС и неограниченное количество брокерских счетов. Для брокерских счетов существуют другие налоговые льготы, например, льгота долгосрочного владения. Узнайте больше в нашем материале, посвященном налогообложению операций на бирже.
При выводе любой суммы ИИС будет автоматически закрыт. Однако вы можете получать дивиденды, купоны и суммы от погашения облигаций на банковский счет. Такие перечисления не считаются выводом средств с ИИС. Полученные таким способом суммы нельзя освободить от НДФЛ.
Вывод активов приводит к закрытию ИИС. Если вы закрываете ИИС досрочно – до истечения 3 лет с момента открытия счета – вы теряете все налоговые льготы. В этом случае вы можете перевести ценные бумаги с ИИС на свой брокерский счет. По ним можно будет воспользоваться льготой долгосрочного владения, датой покупки будет считаться день приобретения бумаг на ИИС.
После закрытия одного ИИС можно сразу открыть новый. Для получения налоговых выплат счет должен просуществовать минимум три года. Максимальный срок не ограничен. Вы можете не закрывать ИИС по истечении трех лет и продолжать пользоваться налоговыми льготами.
Количество ИИС, которые последовательно можно открывать и закрывать, не ограничено. Но одновременно может быть только один ИИС.

Да. Активы на ИИС является имуществом по российскому законодательству, денежные средства будут переведены на счет наследника по закону по окончании 6 месяцев по решению нотариуса.

По наследству право на налоговый вычет умершего не передается. Если физическое лицо до своей смерти имело право на вычет, но не успело им воспользоваться, то наследники не смогут воспользоваться вычетом ни от его лица, ни от своего.

Если же владелец успел воспользоваться налоговым вычетом, а счет не просуществовал трех лет, наследники не возвращают государству данный налоговый вычет.

Денежные средства на ИИС, которые выплачиваются наследникам, не будут облагаться НДФЛ.

Большинство выбирает вычет типа «А». Прежде всего, он более понятен: вы знаете, сколько денег внесете на счет, 13% от этой суммы вы сможете вернуть в качестве ранее уплаченного НДФЛ.

По вычету типа «А» вы можете возвращать до 52 000 руб. каждый год. Вычет типа «Б» не имеет ограничений по сумме – весь доход (кроме дивидендов и некоторых других операций) будет освобожден от налога. Сравним расчеты:

Вычет типа «А». Вы внесли на счет 400 000 руб. и вернули 52 000 руб. ранее уплаченного НДФЛ.

Вычет типа «Б». Вы внесли на счет 400 000 руб. Если вы сможете их удвоить, заработав еще 400 000 руб., вы не будете платить 13% НДФЛ, то есть те же 52 000 руб.

Вывод: чтобы сумма вашей выгоды по типу «Б» сравнялась с типом «А», вам необходимо получить доходность 100%. Это сложно даже для опытных инвесторов. Разумеется, вы можете инвестировать больше – до 1 млн руб., – чтобы на этой сумме заработать 400 000 руб. и освободить их от уплаты 13% дохода.

Поэтому инвесторы, у которых есть регулярный доход, с которого можно вернуть НДФЛ, чаще выбирают вычет типа «А». Вычет типа «Б» выбирают все, у кого нет дохода, облагаемого по ставке 13%, а также активные трейдеры, которые рассчитывают получить хорошую доходность.

Вы можете выбрать тип вычета в любое время до закрытия ИИС. Вычет типа «А» вы можете оформить в январе года, следующего за годом, в котором вы пополнили ИИС. Вы можете оформить вычет типа «А» и позднее, например, за три года владения ИИС разом. Но есть «срок давности» – вы не сможете оформить вычет за конкретный год, если прошло больше трех лет.

Сообщать о том, что вы выбрали тип «Б», нужно перед закрытием счета, то есть не раньше, чем через три года после открытия ИИС. Вне зависимости от типа вычета, налог рассчитывается и удерживается с ИИС только в момент закрытия счета. Фактически вы с первого дня пользуетесь выгодой по типу «Б». Вы не платите НДФЛ и реинвестируете сэкономленные средства.

Выбрать тип вычета можно только один раз. Если вы воспользовались вычетом типа «А», вычетом типа «Б» уже воспользоваться невозможно. Если вы закроете ИИС, откроете новый, тогда все расчеты «обнулятся», вы заново выберите тип льготы для нового ИИС.

Для получения налоговой льготы необходимо подать документы в Федеральную налоговую службу. Вам потребуется ИНН – индивидуальный норм налогоплательщика. Если вы нерезидент России, но являетесь налоговым резидентом России, вы тоже получаете ИНН.

Пакет документов включает:
  1. Справка по форме 2-НДФЛ за год, за который вы запрашиваете вычет. Можно запросить у работодателя. Если у вас несколько источников дохода, необходимо несколько справок 2-НДФЛ. Справка подтверждает, что НДФЛ был уплачен.
  2. Договор об открытии ИИС и справка о движении средств по счету. Справка подтверждает, что вы пополнили счет. Необходимо запросить у брокера.
  3. Заявление на возврат налога с указанием реквизитов банковского счета для зачисления на него денежных средств. Необходимо заполнить самостоятельно в личном кабинете на сайте ФНС.
  4. Декларация 3-НДФЛ. Необходимо заполнить самостоятельно в личном кабинете на сайте ФНС.
Документы на налоговую льготу удобнее всего подать онлайн через личный кабинет на сайте ФНС, также можно отправить по почте с описью вложения или передать лично в отделении налоговой.

Налоговый вычет по типу «Б» возвращается через брокера, который выступает налоговым агентом.

Налогоплательщик предоставляет брокеру справку из ФНС о том, что он не пользовался налоговым вычетом на взнос (налоговая льгота по типу «А») в течение всего срока существования ИИС.

При закрытии ИИС брокер перечисляет средства на Ваш банковский счет без удержания подоходного налога. Освобождена будет почти вся сумма дохода, основное исключение – дивиденды.

Выше мы рассмотрели вопрос, как и когда подавать заявление на налоговые льготы. В случае вычета типа «А» налоговая перечисляет средства в среднем в течение четырех месяцев. Три месяца – официальный срок рассмотрения обращения, и еще один месяц необходим непосредственно для перечисления денег.

Вычет типа «Б» предоставляет брокер. Как правило, требуется 2-3 дня на рассмотрение документов и вывод средств.

Для перевода ИИС от одного брокера к другому необходимо открыть ИИС у нового брокера и в течение 30 дней закрыть ИИС у старого брокера.

Порядок перевода ИИС в АО «Россельхозбанк:
  1. Если вы не являетесь клиентом АО «Россельхозбанк», необходимо обратиться в любое отделение Банка, чтобы открыть банковский счет и индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).

    Изучить условия брокерского обслуживания в АО «Россельхозбанк» можно на сайте в разделе «Брокерское обслуживание».

    После открытия ИИС на электронный адрес приходит Уведомление с указанием реквизитов для перевода денежных средств от предыдущего брокера на новый ИИС в АО «Россельхозбанк».
  2. При наличии активов на ИИС у прежнего брокера они будут переведены на новый ИИС.

    Перевод ценных бумаг:

    Осуществляется на основании заполнения «Поручения на зачисление на учет ценных бумаг» (Приложение 5.1. к Регламенту на брокерское обслуживание в АО «Россельхозбанк» № 15-Р)

    К переводу не доступны фьючерсы и опционы.

    В случае, если у вас есть активы на срочном рынке, перед переводом ИИС к другому брокеру их необходимо закрыть.

    Перевод денежных средств: осуществляется предыдущим брокером или профучастником на реквизиты, указанные в Уведомлении, которое приходит на электронную почту владельцу после открытия ИИС в АО «Россельхозбанк».

  3. После закрытия договора на брокерское обслуживание и ИИС у предыдущего брокера необходимо получить и предоставить в АО «Россельхозбанк» справку «Сведения о физическом лице и его индивидуальном инвестиционном счете».

    Отследить перевод денежных средств и активов на новом ИИС можно через мобильное приложение или через интернет-банк.

Документы для заполнения при переводе ИИС в АО «Россельхозбанк»:

  1. Заявление о присоединении к условиям Регламента оказания брокерских услуг АО «Россельхозбанк», Условиям осуществления депозитарной деятельности и открытии ИИС» (Приложение 2.3 к Регламенту оказания брокерских услуг № 15-Р) (заполняется в отделении Банка при открытии счета)
  2. Анкета (выдается в отделении Банка)
  3. Форма самоидентификации (заполняется в отделении Банка, согласно требованиям ФЗ № 340)
  4. Согласие на обработку персональных данных (заполняется в отделении Банка при открытии счета)
  5. Необходимо предъявление паспорта гражданина Российской Федерации
  6. Справка «Сведения о физическом лице и о его индивидуальном инвестиционном счете» (выдается предыдущим брокером или профучастником, от кого переводится ИИС)
  7. Если на ИИС на момент перевода есть ценные бумаги: заполняется «Поручение на зачисление на учет ценных бумаг», «Поручение на совершение сделок с ценными бумагами» в АО «Россельхозбанк» (Приложение 5.1., 5.2. к Условиям осуществления депозитарной деятельности АО «Россельхозбанк»)

Закрытие ИИС в АО «Россельхозбанк» можно оформить в офисах АО «Россельхозбанк» или в интернет–банке.

До закрытия ИИС необходимо закрыть все позиции на всех рынках, активные заявки, маржинальные (необеспеченные) сделки, завершить все расчеты, закрыть отрицательные остатки и неоплаченные комиссии.

Если на ИИС остались денежные средства, необходимо подать «Поручение клиента на вывод денежных средств с ИИС». (Приложение 9.3 к Регламенту оказания брокерских услуг АО «Россельхозбанк»).

Денежные средства будут переведены на текущий банковский счет.

Оцените, пожалуйста, от 1 до 5 насколько вероятно, что вы порекомендуете АО «Россельхозбанк» коллегам, друзьям и знакомым?

Отправить
Ваше мнение очень важно для нас